O que é solvência e qual a diferença para liquidez? [fórmula]
O índice de solvência geral mostra se a empresa consegue pagar todas suas dívidas com seus ativos. Para calcular, é preciso dividir o total de ativos pelo total de passivos. Então, se o número for maior que um, significa que a empresa está em uma boa situação financeira, com mais ativos do que dívidas.
Se você é empreendedor, entende a importância de garantir a saúde financeira da sua empresa, certo? Nesse sentido, um dos fatores que não podem faltar na análise das finanças é o índice de solvência geral.
Ele permite compreender a capacidade da empresa de cumprir com suas obrigações financeiras a longo prazo. Assim, fica mais fácil tomar decisões para o crescimento saudável do negócio.
Então, se quer saber o que é índice de solvência geral, qual a fórmula para calcular e o que cada resultado representa, é só seguir a leitura do artigo. Vamos lá? 📈
O que é o índice de solvência geral?
Índice de solvência geral é um indicador financeiro que mostra o grau de capacidade que uma empresa tem de pagar suas dívidas de curto e longo prazo. Ou seja, ele é usado para medir a chance que um negócio tem de honrar suas obrigações financeiras.
O índice de solvência compara os ativos totais de uma empresa — tanto os ativos circulantes (como caixa, estoques, e contas a receber) quanto os não circulantes (como imóveis, maquinário e investimentos de longo prazo) — com os passivos totais, que são todas as obrigações e dívidas do negócio, sejam de curto prazo (passivos circulantes) ou longo prazo (passivos não circulantes).
Sendo assim, o índice de solvência geral oferece uma visão abrangente da sustentabilidade financeira da empresa para guiar gestores em suas decisões. Também é um índice importante para investidores, credores e bancos, já que informa sobre o crescimento do negócio e sobre possíveis riscos de inadimplência.
💡Saiba mais: O que é contabilidade financeira, funcionamento e como fazer
Fórmula para calcular o índice de solvência geral
A fórmula utilizada para realizar o cálculo do índice de solvência geral de uma empresa é:
Índice de solvência geral = Ativos totais / Passivos totais
Na qual ativos totais é a soma dos ativos circulantes e não circulantes:
- Ativos circulantes: são aqueles que a empresa espera converter ou consumir no curto prazo, como caixa e estoque e contas a receber;
- Ativos não circulantes: são os ativos de longo prazo, como imóveis, equipamentos e patentes.
E o passivos totais é a soma dos passivos circulantes e não circulantes:
- Passivos circulantes: são dívidas de curto prazo, como contas a pagar;
- Passivos não circulantes: são as obrigações financeiras de longo prazo, como empréstimos e financiamentos.
💡Saiba mais: Como conseguir um empréstimo para abrir uma empresa?
Qual a diferença entre liquidez e solvência?
Solvência e liquidez são indicadores essenciais para a avaliação da saúde financeira dos negócios. A principal diferença entre os índices está no prazo que cada um deles considera.
O índice de liquidez deve ser calculado quando a intenção é saber a capacidade da empresa de arcar com compromissos financeiros no curto prazo. A liquidez mostra se uma companhia consegue honrar suas dívidas e despesas e operar sem riscos financeiros.
Já o índice de solvência, como vimos, mostra a capacidade da empresa arcar com suas dívidas e de se manter ativa e saudável financeiramente ao longo do tempo.
Ambos índices são fundamentais para uma análise aprofundada da saúde financeira de uma empresa, acompanhar esses indicadores auxilia na tomada de decisões e garante o crescimento do negócio.
💡Saiba mais: O que é gestão financeira e como fazer?
Como interpretar o índice de solvência geral?
O resultado do índice de solvência geral tem significados diferentes e pode impactar o seu negócio de formas distintas. Confira, a seguir, o que cada resultado representa:
Índice de solvência geral neutro
O índice de solvência igual a um é considerado neutro, ou seja, indica que a empresa tem equilíbrio entre seus ativos e passivos. Aqui, a empresa consegue cumprir com suas obrigações financeiras de longo prazo, sem excesso ou falta significativa de recursos.
Entretanto, o índice igual a um não oferece margem de segurança. Assim, qualquer variação nas condições financeiras da empresa pode afetar rapidamente sua capacidade de arcar com obrigações. Ou seja, podemos dizer que o índice um é um sinal que a empresa está no limite da capacidade financeira.
Para as partes interessadas, este índice de solvência mostra que a empresa está conseguindo manter um equilíbrio financeiro, mas não oferece segurança e, dependendo da situação, pode não ser suficiente.
Índice de solvência geral indicativo positivo
Quando o índice de solvência geral tem resultado maior que um, ele é considerado positivo e sugere que a situação financeira da empresa é saudável.
Ou seja, indica que o negócio tem maior capacidade para cobrir suas dívidas a longo prazo e que sua saúde financeira se encontra em bom estado.
Para bancos e investidores, o índice de solvência alto é visto de forma positiva e mostra que é seguro fazer negócio com a empresa, já que ela demonstra capacidade de honrar com as dívidas.
Índice de solvência geral situação ruim
O índice de solvência menor que um é considerado um alerta para o negócio, já que significa que seus ativos não são suficientes para cobrir todas as suas obrigações financeiras a longo prazo.
Quando o índice de solvência está baixo, a empresa se encontra em uma situação fraca e pode ter dificuldade de pagar dívidas, atrasar pagamentos e até mesmo declarar a falência. Assim, a obtenção de novos empréstimos, investimentos e financiamentos se torna quase impossível.
Em uma situação com esta a empresa deve reduzir custos, melhorar a eficiência operacional e considerar a venda de ativos para então partir para negociações com credores e busca por novos investidores.
💡Saiba mais: Como conseguir investimento para seu negócio?
Qual o impacto do índice de solvência geral?
Calcular o índice de solvência geral é importante tanto para a gestão interna da empresa quanto para as partes interessadas. Confira algumas áreas em que o índice de solvência geral é importante:
Decisões gerenciais
O índice de solvência geral oferece aos gestores uma visão ampla da situação financeira da empresa.
Assim, é possível planejar estratégias mais eficazes, fazer ajustes nas operações, contratar softwares e ainda garantir a saúde financeira do negócio.
Prevenção de falência
Outro ponto importante do índice de solvência geral é a prevenção de falência, já que com o índice, as empresas podem identificar facilmente alertar sobre sua situação financeira a longo prazo.
Dessa forma, é possível que a tomada de decisões seja baseada previamente, evitando erros críticos que podem levar à falência.
Confiança dos bancos
Instituições financeiras analisam o índice de solvência geral das empresas antes de liberar crédito.
Ao ter um índice sólido, as empresas mostram que conseguem lidar com suas dívidas, o que é fundamental para os bancos liberarem empréstimos, por exemplo.
Negociações com credores
Para negociar com credores e conseguir boas condições de negociação é necessário ter um bom índice de solvência geral.
Isso porque, para negociar, os credores precisam ter certeza que a empresa tem condições financeiras para cumprir suas obrigações financeiras.
Participação em licitações
Empresas com bom índice de solvência são vistas como mais confiáveis e capazes de cumprir com compromissos financeiros a longo prazo.
Assim, em processos de contratos e licitações, o índice de solvência se torna um critério importante e pode ser decisivo para vencer licitações.
💡 Saiba mais: Como melhorar a gestão financeira com a contabilidade de custos?
Tudo certo sobre índice de solvência geral?
Esperamos que este artigo tenha esclarecido as suas dúvidas sobre índice de solvência geral e como calcular o do seu negócio. Lembre-se que saber a situação financeira da sua empresa é fundamental para garantir o crescimento saudável, firmar parcerias e evitar falência.
Se você deseja vender online em uma plataforma robusta com ferramentas que contribuem para o crescimento da sua empresa, que tal criar uma loja grátis na Nuvemshop agora mesmo? É fácil, rápido e não requer conhecimentos técnicos! 💙
✅ Inscrição confirmada!